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क्या आपको स्वास्थ्य बीमा नहीं कराने के लिए कर का जुर्माना देना होगा? स्वास्थ्य बीमा जुर्माना कितना है? कौन सी लागत कम है: कर जुर्माना का भुगतान करना या स्वास्थ्य बीमा खरीदना?अफोर्डेबल केयर एक्ट के अधिक विवादास्पद हिस्सों में से एक व्यक्तिगत जनादेश है जिसके लिए अमेरिकियों को स्वास्थ्य बीमा की आवश्यकता होती है। हालाँकि, अमेरिकियों की एक छोटी संख्या को स्वास्थ्य बीमा कवरेज की आवश्यकता से छूट दी गई है, बाकी हम पेनल्टी, साझा ज़िम्मेदारी भुगतान का सामना करते हैं, अगर हम अनसीन हैं।
ACA-सहित भविष्य का साझा जिम्मेदारी वाला दंड अनिश्चित है, लेकिन ACA को निरस्त करने के लिए रिपब्लिकन सांसदों के 2017 के प्रयासों को दोहराया गया। 2017 के उत्तरार्ध में, एसीए, संपूर्ण रूप से बरकरार है।
राष्ट्रपति ट्रम्प के पहले कार्यकारी आदेश ने एसीए के करों और दंडों को लागू करते समय संघीय एजेंसियों को यथासंभव उदार बनाने का निर्देश दिया। नतीजतन, आईआरएस ने फरवरी 2017 में घोषणा की कि वे 2016 के टैक्स रिटर्न को अस्वीकार नहीं करेंगे जो स्वास्थ्य बीमा कवरेज (फॉर्म 1040 की लाइन 61) के बारे में सवाल का जवाब नहीं देते थे। उन्होंने उन फिल्मकारों के साथ पालन करने का अधिकार सुरक्षित रखा, जो सवाल का जवाब नहीं देते, लेकिन रिटर्न को एक सिरे से खारिज नहीं किया गया (ध्यान दें कि किसी भी परिस्थिति में आईआरएस के लिए झूठ बोलना गैरकानूनी है; आप यह नहीं कह सकते कि आपके पास कवरेज था 'टी)।
हालांकि, 2018 कर दाखिल करने के मौसम (2017 रिटर्न के लिए) के साथ शुरू होने वाला, आईआरएस अब कर रिटर्न स्वीकार नहीं करेगा जो स्वास्थ्य बीमा कवरेज के बारे में सवाल का जवाब नहीं देता है। सभी फिल्मकारों को यह इंगित करना होगा कि उनके पास कवरेज था या नहीं, हमेशा की तरह, यह ध्यान में रखते हुए कि आईआरएस से झूठ बोलना अवैध है।
यहां आपको यह जानने की आवश्यकता है कि जुर्माना कैसे काम करता है और यह कितना है:
प्रत्येक राज्य में लोगों को बीमा खोजने में मदद करने के लिए एक स्वास्थ्य बीमा एक्सचेंज है, और स्वास्थ्य बीमा के लिए कई व्यक्तियों को भुगतान करने में मदद करने के लिए प्रीमियम सब्सिडी उपलब्ध है (सब्सिडी की पात्रता गरीबी स्तर के 400 प्रतिशत तक फैली है, जो कि 2018 में एकल व्यक्ति के लिए $ 48,240 है, और चार के एक परिवार के लिए $ 98,400)। लेकिन, यदि आप स्वास्थ्य बीमा के बिना जाने के आदी हैं और सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते हैं, तो आपको अपने बजट में स्वास्थ्य बीमा की लागत को निचोड़ना होगा या व्यक्तिगत जनादेश का भुगतान करना होगा।
यदि आप पैसे बचाने की उम्मीद में स्वास्थ्य बीमा के बिना जाने के बारे में सोच रहे हैं, तो जुर्माना की लागत आपकी बचत में खा जाएगी। जुर्माने की राशि जानने से आपको इसके लिए बजट में मदद मिल सकती है।
यदि आप दंड की गणना करने की कोशिश कर रहे हैं तो परिवार एक व्यक्ति के बजाय, यहाँ जानें।
स्वास्थ्य बीमा दंड की गणना
सबसे पहले, नीचे दिए गए अलग-अलग जनादेश पेनल्टी टेबल पर एक नज़र डालें। तालिका को देखने के बाद, इसे सही तरीके से उपयोग करने का तरीका जानने के लिए आगे पढ़ें, ताकि आप बहुत अधिक भुगतान न करें।
| वर्ष 2014 | वर्ष 2015 | वर्ष 2016 | 2016 के बाद | |
|---|---|---|---|---|
| आय-आधारित दंड | थ्रेसिंग दाखिल करने के बाद आय का 1% | थ्रेशोल्ड दाखिल करने के बाद आय का 2% | 2.5% से ऊपर की आय सीमा की सीमा | 2.5% से ऊपर की आय सीमा की सीमा |
| न्यूनतम जुर्माना राशि | $ 95 प्रति वयस्क और $ 47.50 प्रति बच्चा, प्रति परिवार $ 285 | $ 325 प्रति वयस्क और $ 162.50 प्रति बच्चा, प्रति परिवार $ 975 तक |
| 2016 + मुद्रास्फीति समायोजन के समान (समायोजन 2017 और 2018 के लिए $ 0 था) |
आपके द्वारा दिया गया जुर्माना या तो एक निश्चित न्यूनतम राशि है या आपकी कुल आय का एक प्रतिशत है। तालिका का उपयोग करके, पहले अपनी आय के प्रतिशत के रूप में दंड की गणना करें। फिर, उस वर्ष के लिए न्यूनतम स्वास्थ्य बीमा जुर्माना की तुलना करें। आपका व्यक्तिगत जनादेश दंड दो में से बड़ा होगा।
कर सॉफ्टवेयर आपके लिए दंड की गणना करेगा, लेकिन यदि आप इस बारे में उत्सुक हैं कि यह कैसे काम करता है, या यह सुनिश्चित करना चाहता है कि यह सटीक है, तो यहां कुछ सुझाव दिए गए हैं:
- सरकार को बहुत अधिक भुगतान न करें। केवल अपनी आय के उस हिस्से पर स्वास्थ्य बीमा जुर्माना का भुगतान करें जो दाखिल सीमा से ऊपर है। जुर्माना की गणना करने से पहले अपनी आय से फाइलिंग सीमा को घटाएं। (आप इसके नीचे के उदाहरण देखेंगे।)
- फाइलिंग थ्रेशोल्ड आय की राशि है जो आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है। फाइलिंग थ्रेशोल्ड से कम आय वाले लोगों को आयकर रिटर्न दाखिल नहीं करना है; दहलीज के ऊपर आय वाले लोगों को फाइल करना होगा।
- 2017 के लिए फाइलिंग थ्रेशोल्ड सिंगल फिलर्स के लिए $ 10,400 और विवाहित जोड़ों के लिए संयुक्त रूप से $ 20,800 है। आप आईआरएस फॉर्म और प्रकाशन पृष्ठ पर प्रकाशन 501 से अन्य दाखिल स्थिति के लिए अन्य वर्षों के लिए फाइलिंग थ्रेसहोल्ड प्राप्त कर सकते हैं।
स्थितिएँ जो आपकी पेनल्टी घटा सकती हैं
- सस्ती स्वास्थ्य बीमा नहीं मिल रहा है? यदि आप 2018 में अपनी आय का 8.05 प्रतिशत से कम लागत वाला स्वास्थ्य बीमा नहीं पा सकते हैं, तो आपको दंड से छूट मिल सकती है। (यह 2014 में 8 प्रतिशत से शुरू हुआ था। यह 2017 के माध्यम से प्रत्येक वर्ष थोड़ा बढ़ा है क्योंकि स्वास्थ्य बीमा की लागत औसत आय की तुलना में तेजी से बढ़ी है, लेकिन यह 2017 से 2018 तक थोड़ी कम हो गई।)
- क्या आपने वर्ष के भाग के लिए स्वास्थ्य बीमा किया है? केवल उन महीनों के लिए जुर्माना का भुगतान करें जो आप स्वास्थ्य बीमा के बिना गए थे। उदाहरण के लिए, यदि आप वर्ष के सात महीनों के लिए स्वास्थ्य बीमा के बिना गए हैं, तो आप केवल वार्षिक स्वास्थ्य बीमा जुर्माना के सात-बारहवें हिस्से का भुगतान करेंगे।
- क्या आपके पास बड़ा जुर्माना है? जुर्माना राशि उस वर्ष के लिए कांस्य स्तरीय स्वास्थ्य बीमा योजना की राष्ट्रीय औसत लागत पर कैप की जाती है। यह राशि हर साल बदलती है, इसलिए लोग अपने कर रिटर्न तैयार करना शुरू करने से कई महीने पहले आईआरएस प्रत्येक वर्ष के नए औसत आंकड़े की घोषणा करते हैं। आपके 2017 के करों के लिए (2018 की शुरुआत में), राशि एकल व्यक्ति के लिए $ 272 प्रति माह या $ 3,264 प्रति वर्ष है (पांच या अधिक के परिवार के लिए, अधिकतम $ 16,320 है)।
उदाहरण ए
स्टेन एक एकल 24 वर्षीय कर फाइलर हैं, जिन्होंने 2017 में $ 45,000 कमाए और पूरे वर्ष के लिए अप्रभावित रहे। यद्यपि उनके नियोक्ता ने प्रति माह $ 280 की लागत वाले स्वास्थ्य बीमा की पेशकश की, स्टेन ने महसूस किया कि वह प्रत्येक माह $ 280 का खर्च नहीं उठा सकते हैं, इसलिए बीमा के बिना जाना चुना। हम $ 10,400 की 2017 फाइलिंग थ्रेशोल्ड राशि और 2017 प्रति वर्ष $ 3,264 की कांस्य-स्तरीय स्वास्थ्य योजना की राष्ट्रीय औसत लागत का उपयोग करेंगे। यहाँ स्टेन की गणना हैं:
चरण 1
$45,000 - $10,400 = $34,600
स्टेन की आय - एकल फाइलरों के लिए फाइलिंग सीमा = जुर्माना की गणना के लिए स्टेन की आय का कुछ हिस्सा।
चरण 2
$ 34,600 X 0.025 = $ 865
स्टेन की आय के हिस्से का उपयोग दंड के दंड को 2017 के लिए दंड प्रतिशत की गणना करने के लिए किया जाता है जो 2.5% या 0.025 = स्टेन की प्रतिशत आय आय है।
चरण 3
तालिका की जाँच करें। आपके द्वारा अभी-अभी गणना की गई प्रतिशत-आय दंड के साथ 2016 के लिए न्यूनतम जुर्माना की तुलना करें और स्टेन का व्यक्तिगत जनादेश जुर्माना दोनों में से बड़ा होगा।
चूंकि 2017 के लिए $ 865 $ 695 के न्यूनतम स्वास्थ्य बीमा दंड से बड़ा है, स्टैन को 2018 की शुरुआत में अपने करों को फाइल करते समय $ 865 का जुर्माना देना होगा।
स्टेन की जुर्माना कांस्य स्तरीय स्वास्थ्य बीमा योजना, $ 3,264 की राष्ट्रीय औसत लागत से कम थी, ताकि पेनल्टी कैप स्टेन की जुर्माना राशि को प्रभावित न करे। स्टेन के नियोक्ता ने स्वास्थ्य बीमा की पेशकश की, जिसमें स्टेन की लागत आय 9.69% से कम होगी, जिसका अर्थ है कि उसका नियोक्ता एसीए के नियोक्ता जनादेश के अनुपालन में है, क्योंकि कवरेज में स्टेन की आय 9.69 प्रतिशत से कम होगी (यह प्रतिशत भी हो सकता है) सालाना समायोजित किया जाता है, यह 2014 के बाद से धीरे-धीरे बढ़ा है, लेकिन 2018 के लिए थोड़ा कम हो रहा है)।
युक्ति: यदि आपको याद नहीं है कि प्रतिशत गणना के साथ कैसे काम किया जाए, तो यहाँ एक प्रतिशत कैलकुलेटर है।
उदाहरण बी
मैरी एक एकलौता 45 वर्षीय है जो 2017 में आठ महीने के लिए अशिक्षित था। बाकी 2017 में, उसके पास स्वास्थ्य बीमा था। उसने $ 75,000 कमाए। यहाँ गणना कर रहे हैं:
चरण 1
$75,000 - $10,400 = $64,600
2017 में मैरी की आय - एकल फाइलरों के लिए दहलीज दाखिल करना = पेनल्टी की गणना के लिए मैरी की आय का कुछ हिस्सा।
चरण 2
$ 64,600 X 0.025 = $ 1,615
मैरी की आय के हिस्से का उपयोग दंड के दंड की गणना करने के लिए किया गया था जो 2017 के लिए दंड का प्रतिशत 2.5% या 0.025 = मैरी प्रतिशत आय आय है।
चरण 3
तालिका की जांच करें और दो दंडों में से बड़ा चुनें। 2017 का न्यूनतम दंड $ 695 है। चूँकि मैरी $ 1,615 के प्रतिशत-आय-आय दंड से कम है, इसलिए मैरी को बड़े, प्रतिशत-इन-आय दंड का आकलन किया जाएगा।
चरण 4
(8/12) X $ 1,615 = $ 1,076.67
मैरी को केवल आठ-बारहवें जुर्माने का भुगतान करना पड़ता है ($ 1,076.67) क्योंकि वह केवल आठ महीने के लिए ही अशिक्षित थी।
चरण 5
सुनिश्चित करें कि मैरी बहुत अधिक भुगतान नहीं करती है। जुर्माना कांस्य स्तरीय स्वास्थ्य योजना की राष्ट्रीय औसत लागत पर लगाया गया है। कांस्य स्तरीय योजना के लिए 2017 का राष्ट्रीय औसत $ 272 प्रति माह था:
$ 272 X 8 महीने = $ 2,176।
आठ महीने की कांस्य-स्तरीय स्वास्थ्य बीमा की राष्ट्रीय औसत लागत पर मैरी की पेनल्टी का उपयोग किया जाता है। आठ महीने के लिए मैरी की प्रतिशत-आय दंड के बाद से, $ 1,076.67 $ 8176 के 8-महीने की टोपी से कम है, टोपी उसकी जुर्माना राशि को कम नहीं करेगी।
मैरी को $ 1076.67 का व्यक्तिगत जनादेश जुर्माना देना होगा, जब उसने 2018 के वसंत में अपने करों को दायर किया।
यदि या तो मैरी या स्टेन ने जुर्माना राशि की गणना की थी जो कि कांस्य-स्तरीय स्वास्थ्य योजना की राष्ट्रीय औसत लागत से बड़ी थी, तो उनका जुर्माना कांस्य-स्तरीय स्वास्थ्य योजना की राष्ट्रीय औसत लागत से अधिक हो जाएगा।
यदि आप पिछले साल अनइंस्टाल किए गए थे, तो आप पेनल्टी का भुगतान कर रहे हैं, तो आपको अपने मेडिकल खर्चों के भुगतान की संभावना है। कुछ मामलों में, आपके द्वारा भुगतान किए गए स्वास्थ्य देखभाल खर्चों का उपयोग आपके संघीय आय करों पर कर कटौती के रूप में किया जा सकता है, लेकिन आपके चिकित्सा व्यय को आपकी आय का 10 प्रतिशत से अधिक होना होगा, इससे पहले कि कटौती अंदर हो जाएगी।