HSA और FSA के बीच अंतर क्या है?

विषय

• एक एचएसए और एफएसए के बीच अंतर
• HSAs और FSAs खाते का मालिक कौन है, इस पर अंतर होता है
• बचत बनाम खर्च
• पात्रता आवश्यकताएँ एक एफएसए और एचएसए के बीच अंतर
• जब आप अपनी नौकरी में कमी करते हैं तो आपके खाते में क्या होता है
• कौन एफएसए बनाम एचएसए में योगदान कर सकता है
• आप एक एफएसए की तुलना में एचएसए को अधिक योगदान दे सकते हैं
• कौन HSA बनाम FSA निकासी के लिए जिम्मेदार है
• केवल एक आपातकालीन निधि के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है
• रिटायरमेंट के लिए केवल एक योजना की मदद के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है
• केवल एक ही आपको पैसे वापस लेने की अनुमति देता है जो आपने अभी तक जमा नहीं किया है
• एचएसए बनाम एफएसए जीवन के विभिन्न चरणों में
• एक एचएसए और एफएसए के बीच अंतर पर निचला रेखा

स्वास्थ्य बचत खाते और लचीले खर्च वाले खाते चिकित्सा खर्चों के लिए उपयोग करने के लिए पैसे की बचत करते हुए आपके आय कर को कम करने में आपकी मदद करते हैं। हालांकि, समानताएं वहीं रुक जाती हैं। आपको एचएसए और एफएसए के बीच अंतर के बारे में क्या पता होना चाहिए ताकि आप उस विकल्प को चुन सकें जो आपके लिए सबसे अच्छा है? इन योजनाओं के फायदे और नुकसान क्या हैं?

एक एचएसए और एफएसए के बीच अंतर

एचएसए और एफएसए के बीच कई अंतर हैं, और इनको करीब से देखे बिना आप भ्रमित महसूस कर सकते हैं। आइए कुछ सबसे महत्वपूर्ण अंतरों को देखें।

HSAs और FSAs खाते का मालिक कौन है, इस पर अंतर होता है

जब आप एक लचीले व्यय खाते (FSA) को शुरू करते हैं, तो आप वास्तव में खाते के मालिक नहीं होते हैं; आपका नियोक्ता करता है आप इसे अपने साथ नहीं ले जा सकते कुछ मामलों में, आप उस पैसे को भी जब्त कर लेते हैं, जो आपने अपने पेचेक से अपने नियोक्ता को दिया था। यह हो सकता है कि आप स्वेच्छा से अपना काम छोड़ दें या जाने दें।

जब आप एक स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) खोलते हैं, तो आप खाते और उसमें मौजूद सभी धन के स्वामी होते हैं। आप इसे अपने साथ ले जाते हैं, जब आप स्थानांतरित करते हैं, नौकरी बदलते हैं, और भले ही आप अपना स्वास्थ्य बीमा खो देते हैं।

बचत बनाम खर्च

लचीला खर्च आपको संरचित करने के लिए खातों को संरचित किया जाता है बिताना इसमें अधिकांश या सभी पैसे। स्वास्थ्य जमा पूंजी दूसरी ओर, खाते आपको प्रोत्साहित करने के लिए संरचित हैं सहेजें.

आप FSA में अलग से सेट किए गए धन का निवेश नहीं कर सकते हैं, और यह एक ब्याज-असर वाला खाता नहीं है। इससे भी बदतर, आप वर्ष के अंत में अपने नियोक्ता को अकस्मात धन जमा करते हैं; इसका उपयोग करें या इसे खो दें। नियोक्ताओं को अगले वर्ष के लिए आपके FSA में $ 500 से अधिक के गैर-लाभकारी फंड को रोल करने की अनुमति है, लेकिन वे ऐसा करने के लिए बाध्य नहीं हैं। वर्ष के अंत में आपके खाते में $ 500 से अधिक शेष कुछ भी आपके नियोक्ता के कॉफ़र्स में गायब हो जाता है (वैकल्पिक रूप से, आपको $ 500 से अधिक रोल करने की बजाय, आपका नियोक्ता आपको वर्ष के अंत के ढाई महीने बाद अतिरिक्त दे सकता है। अपने एफएसए में पैसे का उपयोग करें, उस समय के अंत में कोई भी पैसा शेष नहीं होगा)।

दूसरी ओर, आप अपने एचएसए में पैसे का एक पैसा भी खर्च किए बिना, जितने चाहें जा सकते हैं, और एक एफएसए के विपरीत, पैसा अभी भी रहेगा। आपका नियोक्ता इसे नहीं छू सकता है इसका उपयोग करने या इसे खोने की कोई अंतिम समय-सीमा नहीं है।

अपने खाते में कुछ भी नहीं करने के बजाय, आप अपने एचएसए में पैसे का निवेश कर सकते हैं, या आप इसे एक संघी रूप से बीमित ब्याज खाते में धीरे-धीरे बढ़ने दे सकते हैं। ब्याज और आय कर-स्थगित हो जाते हैं। यदि आप उन्हें योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए उपयोग करते हैं तो आप उन्हें वापस लेने पर कमाई या योगदान पर कर का भुगतान नहीं करते हैं।

पात्रता आवश्यकताएँ एक एफएसए और एचएसए के बीच अंतर

एफएसए में भाग लेने के लिए, आपके पास एक नियोक्ता के पास एक नौकरी होनी चाहिए जो एफएसए प्रदान करता है। नियोक्ता पात्रता नियम तय करता है। खाता आपकी नौकरी से जुड़ा हुआ है।

एचएसए में भाग लेने के लिए, आपके पास एक योग्य उच्च डिडक्टेबल हेल्थ प्लान या एचडीएचपी होना चाहिए। यदि आप मेडिकेयर पर हैं, तो आप एचएसए में योगदान करने के लिए पात्र नहीं हैं। यदि आपके पास एक अधिक पारंपरिक स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी है, तो आपके एचडीएचपी के अलावा या एचडीएचपी के बजाय, आप पात्र नहीं हैं। यदि कोई अन्य व्यक्ति आपके कर रिटर्न पर निर्भर के रूप में दावा कर सकता है, तो आप पात्र नहीं हैं, भले ही वे वास्तव में आपका दावा नहीं करते हों।

यदि आपके पास एक एफएसए है, तो आप एचएसए शुरू करने के लिए योग्य नहीं हैं जब तक कि आपका एफएसए एक सीमित उद्देश्य या कटौती-रहित एफएसए नहीं है।

• सीमित उद्देश्य FSAs का उपयोग केवल दंत और दृष्टि देखभाल जैसी चीजों के भुगतान के लिए किया जा सकता है।
• जब तक सदस्य ने कम से कम उतना ही भुगतान नहीं किया हो, जब तक कि एचएसए-योग्य योजना के लिए कटौती योग्य न्यूनतम कटौती योग्य नहीं होती है, तब तक किसी भी खर्च पर प्रतिवर्ती एफएसए, किसी भी खर्च की प्रतिपूर्ति नहीं कर सकता है (2020 में, एचएसए-योग्य स्वास्थ्य योजना के लिए न्यूनतम कटौती एक व्यक्ति के लिए 1,400 डॉलर है। $ 2,800 एक परिवार के लिए)।

यदि आपके पास एक एफएसए है और आप एचएसए शुरू करना चाहते हैं, तो आपके पास दो विकल्प हैं: अपने नियोक्ता से यह देखने के लिए जांचें कि क्या आपका एफएसए एक सीमित उद्देश्य एफएसए या पोस्ट-कटौती योग्य एफएसए है, या अगले वर्ष तक प्रतीक्षा करें और छुटकारा पाएं एफएसए के।

एचएसए आपको एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमा योजनाओं से जुड़े उच्च डिडक्टिबल्स से निपटने में मदद करने के लिए बनाया गया है। हालाँकि आपके HSA की शुरुआत आपकी नौकरी से जुड़ी हो सकती है, लेकिन खाता आपकी नौकरी से जुड़ा नहीं है; यह आपके HDHP स्वास्थ्य बीमा से जुड़ा हुआ है वास्तव में, आपके पास एचएसए खोलने और योगदान करने के लिए नौकरी करना भी जरूरी नहीं है, आपके पास एचडीएचपी कवरेज होना आवश्यक है।

जब आप अपनी नौकरी में कमी करते हैं तो आपके खाते में क्या होता है

यदि आप अपनी नौकरी खो देते हैं, तो आप आम तौर पर अपने एफएसए और उसमें पैसे खो देते हैं। आप अपने COBRA स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए अपने FSA पैसे का उपयोग भी नहीं कर सकते हैं।

इसके विपरीत, जब आप अपनी नौकरी खो देते हैं, तो आप अपने एचएसए और सभी निधियों को उसमें रखते हैं।यदि आप अपनी नौकरी के साथ-साथ अपने एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमा को खो देते हैं, तो आपको अपने एचएसए के लिए किसी और फंड में योगदान करने की अनुमति नहीं दी जाएगी जब तक कि आपको एक और एचडीएचपी स्वास्थ्य योजना नहीं मिलती है (या तो किसी अन्य नियोक्ता से या व्यक्तिगत बाजार में खरीदी गई)। हालाँकि, आप अभी भी कर सकते हैं निकालना योग्य चिकित्सा व्यय पर खर्च करने के लिए धन, भले ही अब आपके पास एचडीएचपी न हो। वास्तव में, यदि आप सरकारी बेरोजगारी लाभ प्राप्त कर रहे हैं, तो आप अपने COBRA स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने या स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए अपने HSA फंड का उपयोग भी कर सकते हैं।

कौन एफएसए बनाम एचएसए में योगदान कर सकता है

एफएसए के साथ, केवल आप या आपके नियोक्ता योगदान कर सकते हैं, और कई नियोक्ता नहीं चुनते हैं। एफएसए योगदान आम तौर पर पूर्व-कर पेरोल कटौती द्वारा किया जाता है, और आपको पूरे वर्ष के लिए प्रत्येक पेचेक से ली गई एक विशिष्ट राशि होने के लिए प्रतिबद्ध होना चाहिए। एक बार जब आप वित्तीय प्रतिबद्धता बना लेते हैं, तो आपको अगली खुली नामांकन अवधि तक इसे बदलने की अनुमति नहीं होती है।

HSA के साथ, आप पूरे वर्ष के योगदान के लिए लॉक नहीं होते हैं। यदि आप चुनते हैं तो आप अपनी योगदान राशि बदल सकते हैं। कोई भी आपके HSA में योगदान कर सकता है: आपका नियोक्ता, आप, आपके माता-पिता, आपका पूर्व पति, कोई भी। हालाँकि, सभी स्रोतों से योगदान आईआरएस द्वारा निर्धारित वार्षिक अधिकतम सीमा से अधिक नहीं हो सकता है।

आप एक एफएसए की तुलना में एचएसए को अधिक योगदान दे सकते हैं

आईआरएस के नियम यह सीमित करते हैं कि आप एचएसए और एफएसए दोनों में कितना कर-मुक्त पैसा निकाल सकते हैं। एक एफएसए के लिए, आपको 2019 में $ 2,700 तक और 2020 में $ 2,750 तक योगदान करने की अनुमति दी गई थी। हालांकि, यदि आप चुनते हैं तो आपका नियोक्ता आपके एफएसए योगदान पर कठोर सीमाएं लगा सकता है।

आप आईआरएस द्वारा निर्धारित एचएसए में कितना योगदान कर सकते हैं-आपका नियोक्ता इस पर अतिरिक्त प्रतिबंध नहीं लगा सकता है। अधिकतम योगदान सीमा प्रत्येक वर्ष बदलती है और इस बात पर निर्भर करती है कि आपके पास पारिवारिक एचडीएचपी कवरेज है या एकल-एचडीएचपी कवरेज।

	2018	2019
55 वर्ष से कम उम्र के स्व-केवल कवरेज	$3,450	$3,500
55 वर्ष से कम आयु के परिवार का कवरेज	$6,900	$7,000
स्वयं की केवल कवरेज आयु 55+	$4,450	$4,500
पारिवारिक कवरेज उम्र 55+	$7,900	$8,000

कौन HSA बनाम FSA निकासी के लिए जिम्मेदार है

चूंकि आपका नियोक्ता तकनीकी रूप से आपके एफएसए खाते का मालिक है, इसलिए इस प्रकार के खाते के लिए प्रशासनिक बोझ आपके नियोक्ता पर पड़ता है। उदाहरण के लिए, यह सुनिश्चित करना आपके नियोक्ता की जिम्मेदारी है कि आपके एफएसए से निकाले गए धन को केवल योग्य चिकित्सा खर्चों पर खर्च किया जाए।

एचएसए के साथ, हिरन आपके साथ रुक जाता है। आप HSA जमा और निकासी के लिए जिम्मेदार हैं। आईआरएस को दिखाने के लिए आपके पास पर्याप्त रिकॉर्ड होना चाहिए कि आपने योग्य चिकित्सा खर्चों पर कोई निकासी की है, या आपको किसी भी आहरण किए गए धन पर आयकर और 20% जुर्माना देना होगा। किसी भी वर्ष जब आप जमा करते हैं या अपने HSA से निकासी करते हैं, तो आपको अपने संघीय आय करों के साथ फॉर्म 8889 दर्ज करने की आवश्यकता होगी (कर सॉफ्टवेयर इसे एक काफी सरल प्रक्रिया बनाता है)।

केवल एक आपातकालीन निधि के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है

चूंकि आप अपने HSA के मालिक हैं, तो आप वही हैं जो यह तय करते हैं कि कब पैसा निकालना है और इसके लिए क्या उपयोग करना है। यदि आप इसे किसी ऐसी चीज के लिए चुनना चाहते हैं जो योग्य चिकित्सा व्यय नहीं है, तो आप इस पर कठोर 20% जुर्माना अदा करेंगे (जब तक कि आप अक्षम या 65 या अधिक नहीं हो जाते)। इसके अतिरिक्त, उस वर्ष आपकी आय में गैर-चिकित्सा निकासी जोड़ी जाएगी, इसलिए आप उच्च आय कर भी अदा करेंगे।

हालांकि इसकी अनुशंसा नहीं की जा सकती है, और हो सकता है कि यह आपके HSA में निधियों का सामान्य उपयोग न हो, लेकिन यह जानकर आपको सुकून मिल सकता है कि आपके पास धन का ढेर है जिसे आप आपातकालीन स्थिति में उपयोग कर सकते हैं यदि आप अवश्य करें। हालांकि, आपको दंड का भुगतान करने के लिए भी तैयार होना चाहिए।

किसी भी कर या दंड के बिना अपने एचएसए को एक आपातकालीन निधि के रूप में व्यवहार करना संभव है। यहां देखिए यह कैसे काम करता है। आप अपने एचएसए में योगदान करते हैं लेकिन फिर मेडिकल बिलों का भुगतान करने के लिए अपने एचएसए के बजाय गैर-एचएसए फंड (यानी, अपने नियमित बैंक खाते से पैसा) का उपयोग करें। आप अपनी रसीदें रखते हैं और आपने चिकित्सा खर्चों में कितना भुगतान किया है, इसका ट्रैक रखते हैं और आप अपने कर रिटर्न पर उन भुगतानों में से कोई भी कटौती नहीं करते हैं। सभी समय के दौरान, आपके एचएसए में पैसा बढ़ता रहता है।

फिर एक दिन, सड़क के नीचे कई साल, शायद आपके तहखाने में बाढ़ आ गई है और आपको जल्दबाज़ी में नकदी की ज़रूरत है। आप उस चिकित्सा व्यय के सभी के लिए अपने आप को प्रतिपूर्ति करना चुन सकते हैं जो आपने भुगतान किया है क्योंकि आपने अपना एचएसए खोला है क्योंकि प्रतिपूर्ति पर कोई समय सीमा नहीं है। इस मामले में कोई कर या जुर्माना नहीं है क्योंकि आप चिकित्सा व्यय के लिए खुद को प्रतिपूर्ति कर रहे हैं। लेकिन आप अपने तहखाने को ठीक करने के लिए धन का उपयोग कर सकते हैं और अपने मेडिकल बिलों का भुगतान करने के लिए पिछले वर्षों में अपने गैर-एचएसए फंड का उपयोग कर सकते हैं।

एफएसए के साथ, आपको एक के अलावा किसी अन्य चीज़ के लिए पैसे निकालने की अनुमति नहीं होगी वर्तमान योग्य चिकित्सा व्यय। आप आवास के लिए अपने FSA पैसे का उपयोग नहीं कर सकते, चाहे आप कितने भी हताश हों।

रिटायरमेंट के लिए केवल एक योजना की मदद के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है

जबकि FSAs सेवानिवृत्ति के खातों के रूप में कार्य नहीं कर सकते हैं, HSAs को सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए एक अतिरिक्त तरीके के रूप में उपयोग किया जा रहा है। एक बार जब आप 65 वर्ष के हो जाते हैं, तो आप अपने एचएसए में गैर-चिकित्सा खर्चों के लिए पैसे निकाल सकते हैं और आप पेनल्टी का भुगतान नहीं करेंगे-हालांकि आप एक पारंपरिक आईआरए के साथ आयकर का भुगतान करेंगे। वैकल्पिक रूप से, आप अपने एचएसए में केवल पैसा छोड़ सकते हैं और इसे अपनी सेवानिवृत्ति के दौरान तब तक जारी रख सकते हैं जब तक कि आपके पास महत्वपूर्ण चिकित्सा लागत न हो या जब तक आपको महंगी दीर्घकालिक देखभाल की आवश्यकता न हो। फिर आप उन खर्चों का भुगतान करने के लिए, एचएसए पैसे का उपयोग कर-फिर भी कर-मुक्त कर सकते हैं।

चूंकि एफएसए का उपयोग या तो योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए किया जा सकता है या वर्ष के अंत में जब्त किया जा सकता है, यह आपको सेवानिवृत्ति की योजना बनाने में मदद नहीं कर सकता है।

केवल एक ही आपको पैसे वापस लेने की अनुमति देता है जो आपने अभी तक जमा नहीं किया है

एचएसए के साथ, आप केवल वह पैसा निकाल सकते हैं जो वास्तव में खाते में है। हालांकि, एफएसए के साथ, आपने वर्ष का अपना पहला योगदान करने से पहले भी अपने खाते का उपयोग शुरू करने की अनुमति दी है।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आप प्रति वर्ष $ 1,200 ($ 100 प्रति माह) के लिए प्रतिबद्ध हैं, आपके एफएसए में कटौती और जमा की गई पेरोल। यदि आप बीमार हो जाते हैं और आपको अपना पूरा $ 1,500 का स्वास्थ्य बीमा फरवरी में कटौती करना पड़ता है, तो आपके FSA में केवल $ 100- $ 200 ही होंगे। कोई समस्या नहीं है, आप $ 1,200 के अपने पूरे वार्षिक योगदान को वापस ले सकते हैं, भले ही आपने वास्तव में अभी तक योगदान नहीं किया हो।

आपके पास एक नकारात्मक FSA शेष राशि होगी, लेकिन आपका योगदान प्रत्येक पेचेक के साथ जारी रहेगा। वर्ष के अंत में, आपका एफएसए शेष शून्य होगा। क्या होगा अगर आप साल के अंत से पहले अपनी नौकरी छोड़ दें? आपको अंतर वापस नहीं करना होगा!

यह एफएसए का एक महत्वपूर्ण लाभ है, लेकिन ध्यान रखें कि चेतावनी यह है कि यदि आप अपनी नौकरी मध्य वर्ष छोड़ देते हैं और अभी भी आपके एफएसए में पैसा बाकी है, तो आप इसे अपने नियोक्ता को दे देंगे।

एचएसए बनाम एफएसए जीवन के विभिन्न चरणों में

जबकि एचएसए और एफएसए के बीच कई लेखांकन प्रकार के अंतर हैं, एक योजना का विकल्प भी अपेक्षित चिकित्सा खर्चों में कमी कर सकता है। यदि आपके पास छोटे बच्चे हैं और अपेक्षाकृत स्वस्थ हैं, तो एफएसए आपके लिए सामना करने वाले अन्य प्रकार के मैथुन और अन्य खर्चों का एक अच्छा विकल्प हो सकता है। यदि आप एक प्रमुख चिकित्सा स्थिति विकसित करते हैं, हालांकि, एक एचएसए जो कई वर्षों से बढ़ रहा है, तो इन अधिक जेब खर्चों को कवर करने में अधिक उपयोगी हो सकता है।

एक एचएसए और एफएसए के बीच अंतर पर निचला रेखा

हालांकि एचएसए और एफएसए दोनों को आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले करों की मात्रा को कम करने के तरीके के रूप में बताया गया है, कई अंतर हैं। एक त्वरित सारांश के रूप में, ये योजनाएं अलग हैं:

• जो खाते का मालिक है
• पात्रता
• यदि आप अपनी नौकरी खो देते हैं तो क्या होता है
• कौन योगदान दे सकता है
• आप कितना योगदान कर सकते हैं
• निकासी के लिए कौन जिम्मेदार है, और कौन दस्तावेज़ीकरण साबित करने के लिए जिम्मेदार है कि इसका उपयोग एक योग्य चिकित्सा व्यय के लिए किया जाता है
• अगर इसका इस्तेमाल आपातकाल के लिए किया जा सकता है
• यदि इसका उपयोग योजना सेवानिवृत्ति में मदद करने के लिए किया जा सकता है
• यदि आप पैसे निकाल सकते हैं, तो आपने अभी तक जमा नहीं किया है
• खर्च बनाम बचत
• चाहे फंड रोलओवर हो या साल के अंत में समाप्त हो

एचएसए या एफएसए होने का एक तरीका यह है कि आप चिकित्सा खर्च पर होने वाली कर योग्य आय को कम करें। सहायक होते हुए, जो राशि आप योगदान कर सकते हैं, वह आपकी जेब से कम हो सकती है यदि आपकी कोई बड़ी चिकित्सा स्थिति है। आप इन खर्चों के लिए कर-मुक्त डॉलर का उपयोग करने में सक्षम हो सकते हैं यदि आपकी एफएसए या एचएसए द्वारा कवर की गई राशि आपकी समायोजित सकल आय का 7.5% से अधिक न हो (यह 2020 में 10% तक बढ़ जाएगी)।