विषय
- प्रीमियम टैक्स क्रेडिट कैसे काम करता है
- प्रीमियम टैक्स आपके द्वारा विवाहित वर्ष का श्रेय देता है
- विवाह के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना
- जब यह मदद नहीं करता
- बहुत से एक शब्द
प्रीमियम टैक्स क्रेडिट संशोधित समायोजित सकल घरेलू आय (एमएजीआई) के एसीए-विशिष्ट संस्करण पर आधारित है, लेकिन अगर आप साल के माध्यम से शादी कर लेते हैं तो यह कैसे काम करता है? शादीशुदा जोड़ों को एक प्रीमियम टैक्स क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए एक संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करना होता है। यदि आपकी शादी मध्य वर्ष में हो जाती है, तो आपकी प्रीमियम कर क्रेडिट पात्रता आपकी कुल संयुक्त आय पर आधारित होने वाली है।
कुछ जोड़ों को एक अप्रिय आश्चर्य होगा यदि उनकी नई संयुक्त आय सीमा से अधिक है और उन्होंने दावा किया कि शादी करने से पहले क्रेडिट अपफ्रंट। अच्छी खबर यह है कि वहाँ एक है शादी के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना इसके परिणामस्वरूप कम सब्सिडी का पुनर्भुगतान हो सकता है।
प्रीमियम टैक्स क्रेडिट कैसे काम करता है
यह काफी सरल होगा यदि प्रीमियम टैक्स क्रेडिट अन्य टैक्स क्रेडिट की तरह काम करता है, और केवल आपके टैक्स रिटर्न पर दावा करने के लिए उपलब्ध था। लेकिन प्रीमियम टैक्स क्रेडिट अलग है। यह उपलब्ध है, हर महीने आपकी स्वास्थ्य बीमा कंपनी को आपकी ओर से भुगतान किया जाता है और इसी तरह से ज्यादातर लोग टैक्स क्रेडिट लेते हैं।
एक्सचेंज के माध्यम से हेल्थ इंश्योरेंस प्लान के लिए पूरी कीमत चुकाने का विकल्प है और जब आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं तो टैक्स क्रेडिट का पूरा दावा करते हैं, लेकिन ज्यादातर लोग ऐसा नहीं करते हैं।
अधिकांश टैक्स एनरोल के लिए जो प्रीमियम टैक्स क्रेडिट के लिए पात्र हैं, पूरे वर्ष के लिए पूर्ण-मूल्य वाले हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम का भुगतान करना बहुत अधिक है, जिससे लोगों को पैसे प्राप्त करने के लिए अपने टैक्स रिटर्न को फाइल करने तक इंतजार करना अवास्तविक है।
एक प्रीमियम टैक्स क्रेडिट का भुगतान प्रत्येक महीने अधिकांश एक्सचेंज एनरोल की ओर से किया जाता है, कुल आय के आधार पर वे अनुमान लगाते हैं कि उनके पास वर्ष के लिए होगा। लेकिन तब फॉर्म tax ९ ६२ का उपयोग प्रीमियम टैक्स क्रेडिट को समेटने के लिए किया जाता है जब वे एनरोल अपने टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं।
यदि यह पता चलता है कि आपके पास एक बड़ी प्रीमियम सब्सिडी होनी चाहिए थी, तो आईआरएस आपको उस बिंदु पर अंतर का भुगतान करेगा (या इसे आपके कर रिटर्न पर अपनी राशि का क्रेडिट, यदि लागू हो)। लेकिन अगर यह पता चलता है कि आपके पास एक छोटी प्रीमियम सब्सिडी होनी चाहिए थी, तो आपको कुछ या सभी अतिरिक्त राशि का भुगतान करना होगा।
जब तक आपकी एसीए-विशिष्ट संशोधित समायोजित सकल आय गरीबी स्तर के 400% से अधिक नहीं हो जाती है, तब तक आईआरएस के पास यह कैप है कि आपकी अतिरिक्त सब्सिडी का कितना हिस्सा आपको चुकाने की उम्मीद होगी। लेकिन अगर आपका एसीए-विशिष्ट एमएजीआई गरीबी के स्तर के 400% से अधिक हो जाता है, तो आपको अपनी ओर से भुगतान की गई सब्सिडी का हर पैसा चुकाना होगा।
वह पर्याप्त राशि हो सकती है। HealthCare.gov का उपयोग करने वाले 38 राज्यों में, 2020 में enrollees के लिए भुगतान की जाने वाली औसत सब्सिडी राशि $ 595 प्रति माह है। देश के उन क्षेत्रों और पुराने क्षेत्रों के लोगों के लिए जहां स्वास्थ्य बीमा औसत से अधिक महंगा है, सब्सिडी राशि। से बहुत अधिक हैं। इसे आईआरएस को चुकाने के बाद काफी वित्तीय हिट है।
जब दो लोग शादी करते हैं, तो उनकी घरेलू आय उनके व्यक्तिगत आय का कुल योग होती है। लेकिन दो के घर के लिए गरीबी का स्तर एक के घर के लिए गरीबी का स्तर दोगुना नहीं है। इसका मतलब यह है कि दो लोगों की संयुक्त आय सब्सिडी-पात्रता कटऑफ से ऊपर हो सकती है, भले ही वे प्रत्येक में स्वयं सब्सिडी-पात्र हों।
सौभाग्य से, आईआरएस के पास शादी के वर्ष के लिए प्रीमियम कर क्रेडिट को समेटने का एक वैकल्पिक तरीका है। परिस्थितियों के आधार पर, यह एक एनरोलमैंट से उन प्रीमियम सब्सिडी को चुकाने से बचने में मदद कर सकता है जो महीनों तक उनकी ओर से भुगतान की गई थीं, जबकि वे एकल थे।
प्रीमियम टैक्स आपके द्वारा विवाहित वर्ष का श्रेय देता है
एक सरलीकृत काल्पनिक उदाहरण यह दिखाने में मदद करता है कि यह कैसे काम करता है। अहमद और एलिसिया, जो 35 वर्ष के हैं और व्योमिंग में रहते हैं, सितंबर 2020 में शादी कर रहे हैं। दोनों में से किसी पर आश्रित नहीं हैं।
अपनी शादी से पहले, अहमद का स्वास्थ्य बीमा एक्सचेंज के माध्यम से एक योजना है। एक व्यक्ति के रूप में उसकी आय 2020 में 46,000 डॉलर है। यह एकल व्यक्ति (2019 गरीबी स्तर की संख्या के आधार पर) के लिए सब्सिडी की पात्रता के लिए $ 49,960 कटऑफ से नीचे है। अहमद की कुल प्रीमियम सब्सिडी $ 477 प्रति माह है।
एलिसिया $ 52,000 कमाता है और एक नियोक्ता के लिए काम करता है जो सस्ती स्वास्थ्य बीमा प्रदान करता है। दंपति ने 1 अक्टूबर तक अहमद को अपने नियोक्ता के स्वास्थ्य योजना में जोड़ने की योजना बनाई है।
अहमद की स्व-खरीदी गई स्वास्थ्य योजना उन्हें साल के पहले नौ महीनों के लिए कवर करेगी, जिसमें सरकार ने अपने प्रीमियम की लागत ($ 477 प्रति माह) के लिए ऑफसेट करने के लिए प्रीमियम टैक्स क्रेडिट (सीधे अपने स्वास्थ्य बीमाकर्ता) को कुल $ 4,293 का भुगतान किया है, नौ महीने)।
2021 के वसंत में, अहमद और एलिसिया 2020 के लिए अपना संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करते हैं, जो $ 98,000 (अहमद के $ 46,000 से अधिक एलिसिया के $ 52,000) की कुल घरेलू आय को दर्शाता है। दो का एक घर केवल $ 67,640 तक कमा सकता है फिर भी 2020 के लिए प्रीमियम कर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करेगा, इसलिए अहमद और एलिसिया की घरेलू आय उस सीमा से अधिक होगी।
मानक आईआरएस नियमों का उपयोग करते हुए, अहमद को आईआरएस को $ 4,293 चुकाना होगा जो उनकी ओर से भुगतान किया गया था। पैसा किसी भी रिफंड से काट लिया जाएगा जो अहमद और एलिसिया को अन्यथा प्राप्त होगा; यदि उनके पास करों का बकाया है या उस राशि को कवर करने के लिए पर्याप्त धनवापसी नहीं है, तो उन्हें सीधे आईआरएस को पैसे का भुगतान करना होगा।
विवाह के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना
लेकिन सौभाग्य से, अहमद और एलिसिया के लिए, आईआरएस ने "शादी के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना" नामक कुछ है, जो आईआरएस प्रकाशन 974 में विस्तृत है। वैकल्पिक गणना एक वैकल्पिक विधि है जिसका उपयोग लोग इस स्थिति में कर सकते हैं यदि वे करने जा रहे हैं कुछ या सभी प्रीमियम टैक्स क्रेडिट का भुगतान करना होगा जो उनकी शादी से पहले महीनों के लिए उनकी ओर से भुगतान किया गया था।
जैसा कि हमेशा करों के मामले में होता है, हम अनुशंसा करते हैं कि आप अपनी विशिष्ट स्थिति को संबोधित करने के लिए एक प्रमाणित कर सलाहकार से सलाह लें। लेकिन एक सामान्य अवलोकन के रूप में, शादी के वर्ष के लिए वैकल्पिक गणना आपको अपनी कुल घरेलू आय में से आधी का उपयोग करने की अनुमति देती है जब आप अपनी शादी से पहले के महीनों के लिए अपनी प्रीमियम सब्सिडी की गणना करते हैं।
इसमें वह महीना शामिल है जिसमें आप शादी करते हैं; अहमद और एलिसिया के उदाहरण में, अहमद वर्ष के पूरे नौ महीनों के लिए वैकल्पिक गणना का उपयोग करने में सक्षम होगा कि उसके पास स्व-खरीदी गई कवरेज थी।
मानक गणना का उपयोग करते हुए, अहमद और एलिसिया दो के घर के रूप में गिना जाता है, जिसका अर्थ है कि प्रीमियम सब्सिडी केवल अहमद के जनवरी से सितंबर के कवरेज के लिए उपलब्ध होगी यदि 2020 में उनकी कुल घरेलू आय $ 67,640 से अधिक नहीं थी।
लेकिन वैकल्पिक गणना का उपयोग करते हुए, अहमद को उन नौ महीनों में से एक के घर के रूप में गिना जा सकता है और $ 49,000 (वह 98% की आधी आय जो वह और एलिसिया एक साथ कमाते हैं) की घरेलू आय का उपयोग कर सकते हैं। इन गणनाओं का विवरण प्रकाशन 974 में उल्लिखित है।
उन नंबरों का उपयोग करते हुए, अहमद उन नौ महीनों के लिए $ 452 प्रति माह की प्रीमियम सब्सिडी राशि के लिए पात्र होगा जब उसके पास एक्सचेंज के माध्यम से योजना थी। (यह अहमद की उम्र और व्योमिंग निवास के लिए विशिष्ट है; यह राशि इस बात पर निर्भर करती है कि व्यक्ति कितना पुराना है और वे कहाँ रहते हैं।)
अहमद को आईआरएस केवल $ 225 का भुगतान करना होगा, जो कि 477 डॉलर प्रति माह का अंतर है जो उसकी ओर से भुगतान किया गया था और $ 452 प्रति माह की राशि है जो वह वास्तव में वर्ष समाप्त होने के बाद प्राप्त करने के लिए पात्र है और अंतिम संख्याओं की गणना की जाती है।
यदि घरेलू आय का आधा हिस्सा व्यक्ति को शादी से पहले उनके घर के आकार के आधार पर सब्सिडी-योग्य सीमा में डाल देता है, तो यह व्यक्ति की ओर से भुगतान की गई कुछ या सभी प्रीमियम सब्सिडी का भुगतान करने से बचने में मदद कर सकता है।
जब यह मदद नहीं करता
यह समझना महत्वपूर्ण है कि अगर एलिसिया की आय $ 52,000 के बजाय $ 55,000 से थोड़ी अधिक थी, तो वैकल्पिक गणना से मदद मिलेगी। उनकी संयुक्त आय उस मामले में $ 101,000 होगी, और इसका आधा हिस्सा $ 50,500 होगा।
एक व्यक्ति के लिए 2020 में प्रीमियम सब्सिडी के लिए पात्र होने के लिए बहुत अधिक है, इसलिए अहमद को उस मामले में अपनी सब्सिडी की पूरी राशि चुकानी पड़ेगी।
कुछ महत्वपूर्ण बिंदुओं को यहां ध्यान में रखें: गरीबी का स्तर प्रत्येक वर्ष बढ़ता है, इसलिए 2021 में किसी एक व्यक्ति के लिए सब्सिडी की पात्रता के लिए आय में कटौती $ 51,040 होगी। इसके अलावा, पूर्व-कर सेवानिवृत्ति खातों और / या स्वास्थ्य में योगदान। बचत खातों से घर की एसीए-विशिष्ट संशोधित समायोजित सकल आय कम हो जाएगी।
अगर घर की कुल आय का आधा हिस्सा अभी भी खत्म हो रहा है, तो शादी से पहले लागू होने वाले घरेलू आकार के लिए गरीबी का स्तर 400% से अधिक है (अहमद के मामले में, लेकिन यह आश्रित होने पर बड़ा होगा), वैकल्पिक गणना जीती 'मदद नहीं।
बहुत से एक शब्द
अगर आप भविष्य की शादी के लिए आगे की योजना बना रहे हैं तो यह जानना मददगार हो सकता है। यदि आप जानते हैं कि आपकी संयुक्त घरेलू आय वैकल्पिक गणना के साथ एक प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए बहुत बड़ी है, तो आप शादी से पहले महीनों के लिए प्रीमियम सब्सिडी को छोड़ना पसंद कर सकते हैं।
आपके स्वास्थ्य बीमा के लिए पूरी कीमत चुकाना चुनौतीपूर्ण हो सकता है, लेकिन जब आप अपने संयुक्त कर को निम्नलिखित वसंत में दाखिल करते हैं, तो आपको पूरी प्रीमियम सब्सिडी चुकाने की तुलना में आसान लग सकता है।