जब मैं अपनी नौकरी छोड़ता हूं तो मेरा एचएसए क्या होता है?

विषय

• अपने स्वास्थ्य बचत खाते का उपयोग करके COBRA प्रीमियम का भुगतान करें
• एक आपातकालीन कोष के रूप में अपने एचएसए का उपयोग करें
• अपनी उच्च Deductible स्वास्थ्य योजना खो? अपने HSA योगदान को रोकें
• अवकाश ग्रहण करने वाले? विशेष नियम आपके स्वास्थ्य बचत खाते पर लागू होते हैं
• HSA कस्टोडियन बदलना चाहते हैं?

लचीले खर्च वाले खाते के विपरीत, जब आप नौकरी छोड़ते हैं तो आप अपना स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) रख सकते हैं। यहां तक ​​कि अगर आपने अपने एचएसए को एक उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (एचडीएचपी) के साथ खोला है, जो आपको अपनी नौकरी से मिली है, तो एचएसए खुद को आपके पास रखने के लिए है। इसमें सभी पैसे, आपके नियोक्ता द्वारा किए गए योगदान, आपके द्वारा किए गए योगदान, और ब्याज या निवेश वृद्धि सहित, आपके हैं।

अपने स्वास्थ्य बचत खाते का उपयोग करके COBRA प्रीमियम का भुगतान करें

यदि आप अपनी नौकरी छोड़ने के परिणामस्वरूप अपना स्वास्थ्य बीमा खो रहे हैं, तो आप अपने एचएसए में पैसे का उपयोग अपने स्वास्थ्य बीमा की COBRA जारी रखने के लिए मासिक प्रीमियम का भुगतान करने के लिए कर सकते हैं। यह एक योग्य चिकित्सा व्यय माना जाता है, इसलिए आपको निकासी पर आयकर का भुगतान नहीं करना होगा, और आप उस 20% जुर्माना के अधीन नहीं होंगे जो एचएसए निकासी पर लागू होता है जो कि योग्य चिकित्सा व्यय के लिए उपयोग नहीं किया जाता है।

यदि आप COBRA का खर्च नहीं उठा सकते, तो क्या आप अपनी वर्तमान स्वास्थ्य योजना को जारी नहीं रखना चाहते, या COBRA के योग्य नहीं हैं? जब तक आप संघीय या राज्य बेरोजगारी लाभ प्राप्त कर रहे हैं, तब तक आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए अपने एचएसए में पैसा निकाल सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप अपने राज्य के सस्ती देखभाल अधिनियम स्वास्थ्य बीमा विनिमय से स्वास्थ्य योजना खरीद सकते हैं और धन का उपयोग कर सकते हैं अपने एचएसए से प्रीमियम का भुगतान करने के लिए। आपकी आय पर निर्भर करते हुए, आप मासिक सब्सिडी का भुगतान करने में मदद करने के लिए सरकारी सब्सिडी के लिए पात्र हो सकते हैं ताकि आपका एचएसए फंड आगे बढ़ सके। एक बार जब आप बेरोजगारी लाभ प्राप्त नहीं कर रहे होते हैं, तो आप अपने स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए पूर्व-कर एचएसए फंड का उपयोग नहीं कर सकते (जब तक कि आप मेडिकेयर में संक्रमण नहीं कर रहे हों, एचएसए फंड का उपयोग अधिकांश मेडिकेयर-संबंधित प्रीमियम का भुगतान करने के लिए किया जा सकता है)।

जैसे ही आप बेरोजगारी लाभ प्राप्त करना बंद करते हैं, उन स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए अपने एचएसए फंड का उपयोग करना बंद करना न भूलें।

एक आपातकालीन कोष के रूप में अपने एचएसए का उपयोग करें

आपके एचएसए में पैसे चिकित्सा खर्च के लिए वापस लिए जा सकते हैं। लेकिन तुम नहीं है जब आपके पास चिकित्सा व्यय हो, तो अपने एचएसए से पैसे निकालने के लिए। इसके बजाय, आप अपने चिकित्सा बिलों का भुगतान अन्य धन (पोस्ट-टैक्स) के साथ कर सकते हैं और रसीद रख सकते हैं। फिर, महीनों या वर्षों या दशकों बाद, आप अपने एचएसए से पैसे निकाल सकते हैं अपने आप को चिकित्सा व्यय के लिए प्रतिपूर्ति करने के लिए जो आपने कर-पश्चात धनराशि से भुगतान किया था (यह मानकर चला गया है कि आपने उन कर खर्चों को अपने कर वर्ष में वापस नहीं किया है। उन्हें भुगतान किया, आप कभी भी अपने करों पर डबल-डुबकी नहीं लगा सकते हैं, इसलिए यदि आप कटौती को आइटम करते हैं, तो आप अपने आप को पूर्व-कर एचएसए धन के साथ प्रतिपूर्ति नहीं कर सकते हैं)।

इसलिए कुछ लोग अपने एचएसए को एक आपातकालीन फंड के रूप में मानते हैं, जो स्टॉक या बॉन्ड या एक ब्याज-असर वाले खाते में निवेश किया जाता है, एक साल से अगले वर्ष तक कर-मुक्त होने के साथ। वे अपने सभी चिकित्सा बिलों को अन्य निधियों के साथ भुगतान करते हैं और रसीदों को बचाते हैं। तब अगर उन्हें पैसे की जरूरत होती है-क्योंकि नौकरी छूट जाती है, उदाहरण के लिए-वे एचएसए से उतने ही पैसे निकाल सकते हैं, जितने समय के लिए एचएसए के पास होने के दौरान वे बिना मेडिकल बिलों के खर्च करते हैं। तथ्य यह है कि इस तथ्य के कई महीनों या वर्षों बाद तक चिकित्सा खर्च के लिए भुगतान करने के लिए तकनीकी रूप से इस्तेमाल किए जाने के बाद से निकासी पर कर नहीं लगता है।

अपनी उच्च Deductible स्वास्थ्य योजना खो? अपने HSA योगदान को रोकें

यदि आप अपनी उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (HDHP) स्वास्थ्य बीमा कवरेज खो देते हैं, तो आप HDHP कवरेज प्राप्त करने तक अपने HSA में योगदान नहीं कर पाएंगे। यह तब भी सच है, जब आप एक अलग प्रकार के स्वास्थ्य बीमा कवरेज प्राप्त करते हैं। योजना। एचडीएचपी नहीं होने का मतलब है कि आपको अपने एचएसए में योगदान करने की अनुमति नहीं है (और ध्यान रखें कि एचडीएचपी एक विशेष प्रकार की स्वास्थ्य योजना है जिसे विशिष्ट आईआरएस नियमों का पालन करना पड़ता है; यह केवल उच्च कटौती के साथ कोई स्वास्थ्य योजना नहीं है) ।

हालाँकि, आप अपने एचएसए से कर-मुक्त, जुर्माना-मुक्त निधि को योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए निकाल सकते हैं, चाहे आपके पास एचडीएचपी हो, एक अलग प्रकार का स्वास्थ्य बीमा हो, या बीमाकृत न हों।

इसलिए यदि आप अपने नए नियोक्ता से एचडीएचपी प्राप्त करते हैं, या अपने दम पर एचडीएचपी खरीद सकते हैं (आपके राज्य या ऑफ-एक्सचेंज में एक्सचेंज के माध्यम से), तो आप अपने एचएसए में योगदान करना जारी रख सकते हैं।

यदि आप एक अलग प्रकार के स्वास्थ्य बीमा पर स्विच करते हैं या कुछ समय के लिए पूरी तरह से बिना बीमा के समाप्त हो जाते हैं, तो आप उस समय एचएसए में कुछ भी योगदान नहीं कर सकते हैं, जब आपके पास एचडीएचपी कवरेज नहीं है।

यदि आप वर्ष के अंत से पहले फिर से एचडीएचपी कवरेज प्राप्त कर रहे हैं, और आपके पास 1 दिसंबर तक एचडीएचपी कवरेज है, तो आप उस वर्ष के लिए अपने एचएसए के लिए पूरी राशि का योगदान कर सकते हैं (2020 में $ 3,550 यदि आपके पास खुद के लिए कवरेज है अगर आपके पास खुद के लिए कवरेज है और एचडीएचपी के तहत कम से कम एक अन्य परिवार का सदस्य है तो एचडीएचपी या 7,100 डॉलर के तहत)।

लेकिन वहाँ एक चेतावनी है: आपको तब अपने HDHP कवरेज को पूरे स्थान पर रखना होगा आगे वर्ष (इसे परीक्षण अवधि कहा जाता है) या फिर आपको उस वर्ष के दौरान आपके द्वारा किए गए कुछ एचएसए योगदानों पर करों का भुगतान करना होगा जब आपके पास पूरे वर्ष के लिए एचडीएचपी कवरेज नहीं था।

अवकाश ग्रहण करने वाले? विशेष नियम आपके स्वास्थ्य बचत खाते पर लागू होते हैं

एक बार जब आप 65 वर्ष के हो जाते हैं, तो आप गैर-चिकित्सा निकासी के लिए 20% जुर्माना का सामना किए बिना किसी भी कारण से अपने एचएसए से पैसे निकाल सकते हैं। हालांकि, योग्य चिकित्सा व्यय के लिए आपके द्वारा निकाले गए धन को केवल कर-मुक्त किया जाएगा। आप गैर-चिकित्सा उद्देश्यों के लिए पैसे निकालने पर नियमित रूप से आयकर का भुगतान करेंगे।

मेडिकेयर प्रीमियम (पार्ट बी, पार्ट डी, मेडिकेयर एडवांटेज और पार्ट ए के लिए, जो इसे प्रीमियम-फ्री नहीं प्राप्त करते हैं) को एक योग्य मेडिकल खर्च माना जाता है, लेकिन मेडिकेयर पूरक नीतियां (मेडिगैप) आप नहीं हैं। मेडिगाप प्रीमियम के लिए उपयोग किए जाने वाले एचएसए निकासी पर आयकर का भुगतान करें, लेकिन एचएसए निकासी जो आप अन्य मेडिकेयर प्रीमियम के लिए उपयोग करते हैं, वह कर-मुक्त होगा।

ध्यान दें कि जब आप आमतौर पर अपने जीवनसाथी के लिए मेडिकल खर्चों को कवर करने के लिए अपने एचएसए फंड का उपयोग कर सकते हैं, तो मेडिकेयर प्रीमियम के लिए नियम थोड़े अलग होते हैं: आप अपने जीवनसाथी के मेडीकेयर प्रीमियम को कवर करने के लिए केवल अपने पूर्व कर एचएसए फंड का उपयोग कर सकते हैं यदि आप और आपके पति कम से कम 65 वर्ष के हैं। यदि आप अभी तक 65 वर्ष के नहीं हैं, तो आप अपने एचएसए फंड के साथ अपने पति के मेडिकेयर प्रीमियम को कवर नहीं कर पाएंगे, जब तक कि आप 65 वर्ष के नहीं हो जाते (HSAs व्यक्तिगत रूप से स्वामित्व में हैं, भले ही यह योजना एक परिवार HDHP से जुड़ी हो; प्रत्येक पति-पत्नी कर सकते हैं; यदि उनका पात्र है तो उनका स्वयं का एचएसए है, या वे दोनों एक ही पति / पत्नी के नाम पर योगदान दे सकते हैं)।

मेडिकेयर में नामांकित होने के बाद आप अपने HSA में योगदान नहीं दे सकते।

HSA कस्टोडियन बदलना चाहते हैं?

एक HSA कस्टोडियन बैंक या वित्तीय संस्थान है जहां आप अपने HSA फंड को रखते हैं। नौकरी छोड़ने के बाद आपको अपने HSA को उसी कस्टोडियन के साथ नहीं रखना होगा; आप अपने HSA को एक संरक्षक से दूसरे में स्थानांतरित कर सकते हैं। आप ऐसा करने पर विचार कर सकते हैं

• आप अपने वर्तमान HSA संरक्षक शुल्क की फीस से नाखुश हैं।
• आप अपने वर्तमान HSA संरक्षक के निवेश विकल्पों से संतुष्ट नहीं हैं।
• आपका वर्तमान संरक्षक ऑनलाइन केवल HSA प्रबंधन प्रदान करता है और आप अपने स्थानीय बैंक या क्रेडिट यूनियन में जाकर आमने-सामने ग्राहक सेवा प्राप्त करना पसंद करते हैं।

एक एचएसए कस्टोडियन से दूसरे में बदलना कस्टोडियन के बीच संपत्ति के प्रत्यक्ष हस्तांतरण द्वारा किया जा सकता है। दूसरे शब्दों में, आपका पुराना HSA कस्टोडियन सीधे आपके नए HSA कस्टोडियन को पैसे ट्रांसफर करता है। आईआरएस प्रकाशन 969 में नियमों का पालन करते हुए, "आय के रूप में हस्तांतरित राशि को शामिल न करें, इसे योगदान के रूप में घटाएं, या इसे फॉर्म 8889 पर वितरण के रूप में शामिल करें।"

कुछ संरक्षक संपत्ति को स्थानांतरित करने या खाता बंद करने के लिए शुल्क लेते हैं, इसलिए सुनिश्चित करें कि आप पूछें।